Сумма авансом поставщикам составит:
А 1 мес 5= тыс. руб.
Таблица 9 - Сумма авансом поставщикам | |
1 мес. |
2 мес. |
3 мес. |
4 мес. |
5 мес. |
6 мес. |
7 мес. |
8 мес. |
9 мес. | |
Авансы поставщикам |
17578,25 |
17574,83 |
17811,22 |
19339,62 |
19566,31 |
19639,53 |
20572,46 |
20739,70 |
20404,78 |
Резерв денежных средств:
Осуществляется по формуле:
А6= , где: (6)
Зпс - затраты на производство и сбыт за исключением прямых материальных затрат за период;- покрытие потребности в денежных средствах в днях.
При этом затраты на производство и сбыт за исключением материальных затрат, определяется как сумма эксплуатационных затрат, налогов относимых на текущие затраты и налога на имущество за вычетом услуг сторонних организаций, материальных затрат, оплат услуг кредитных организаций и затрат на сырье и материалы. Т.е. в данном случае создается денежный резерв на покрытие расходов, связанных с уплатой некоторых видов налогов и на выплату заработной платы.
Таблица 10 - Данные для расчета резерва денежных средств | |
1 мес. |
2 мес. |
3 мес. |
4 мес. |
5 мес. |
6 мес. |
7 мес. |
8 мес. |
9 мес. |
10 мес. |
11 мес. |
12 мес. | |
Налог на имущество |
4644,79 |
4616,69 |
4588,60 |
4560,50 |
4532,40 |
4504,30 |
4494,19 |
4477,96 |
4461,64 |
4445,21 |
4428,68 |
4412,58 | |
Эксплуатационные затраты |
223394,95 |
223250,57 |
226061,81 |
242725,93 |
245269,30 |
246150,49 |
256031,35 |
257919,73 |
254235,02 |
169720,43 |
168156,82 |
167120,20 | |
Налоги, относимые на текущие затраты |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 |
1381,31 | |
Итого: |
229421,05 |
229248,57 |
232031,72 |
248667,74 |
251183,01 |
252036,1 |
261906,85 |
263779,00 |
260077,97 |
175546,95 |
173966,8 |
172914,09 | |
Сырье и материалы |
169665,59 |
169631,73 |
171994,38 |
187274,31 |
189540,42 |
190272,11 |
199599,87 |
201271,60 |
197923,40 |
120793,16 |
119364,05 |
118432,57 | |
Услуги сторонних организаций |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 |
5490,21 | |
Материальные затраты |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 |
503,83 | |
Оплата услуг кредитных организаций |
122,83 |
122,50 |
123,81 |
127,86 |
128,67 |
129,11 |
130,73 |
131,36 |
130,38 |
108,79 |
108,39 |
108,08 | |
Итого: |
175782,46 |
175748,27 |
178112,23 |
193396,21 |
195663,13 |
196395,26 |
205724,64 |
207397 |
204047,82 |
126895,99 |
125466,48 |
124534,69 | |
Сумма затрат на производство и сбыт |
53638,59 |
53500,30 |
53919,49 |
55271,53 |
55519,88 |
55640,84 |
56182,21 |
56382,00 |
56030,15 |
48650,96 |
48500,33 |
48379,40 |
Перейти на страницу: 2 3 4 5 6 7 8 |
|