Таблица 22 - Принятие решения о целесообразности привлечения ссуды под залог дебиторской задолженности в рублях
|
Показатель |
Значение |
|
Величина дебиторской задолженности предполагаемой в залог |
2100 |
|
Требуемая дополнительная ссуда, увеличенная в 1,2 раза |
55770 |
|
Решение о привлечении кредита в 1 квартал |
Не целесообразно |
Так как величина дебиторской задолженности не удовлетворяет условию залога, то предприятию остается воспользоваться вариантом финансирования дефицита с помощью ссуды под залог товарно-материальных ценностей.
Сумма кредита под залог товарно-материальных ценностей рассчитывается по формуле:
Ф + Р
К = - ------------- - (13)
Пс
- ---------
100
где Р - складские расходы, руб.
Таким образом, для покрытия текущего дефицита в 1 квартале предприятие должно привлечь ссуду под залог товарно-материальных ценностей.
Таблица 23 - Выбор источника краткосрочного финансирования в рублях
|
Наименование данных |
Квартал |
Итого |
| |
1 |
2 |
3 |
4 | |
|
Ссуда под залог ТМЦ: |
- |
- |
- |
- |
- |
|
размер ссуды |
53307 |
0 |
0 |
0 |
53307 |
|
расходы: |
6832 |
0 |
0 |
0 |
6832 |
|
процент по ссуде |
2932 |
0 |
0 |
0 |
2932 |
|
складские расходы |
3900 |
0 |
0 |
0 |
3900 |
|
Погашение ссуды |
- |
53307 |
- |
- |
- |
|
Итого дополнительный поток |
54947 |
0 |
0 |
0 |
54947 |
|
В т. ч. экономия на расчетах с бюджетом |
1640 |
0 |
0 |
0 |
1640 |
|
Итого дополнительный отток |
6832 |
53307 |
0 |
0 |
60139 |
|
Чистый дополнительный поток |
48115 |
-53307 |
0 |
0 |
-5192 |
|
Откоррект. чистый денежный поток |
640 |
4664 |
40 156 |
88 746 |
134206 |
|
Откоррект. остаток на конец периода |
6640 |
11304 |
51460 |
140206 |
- |
Перейти на страницу:
1 2 3