Далее составляется смета расходов по труду, общезаводским накладным и торгово-административным расходам.
Таблица 7 - Смета по расходам прямых затрат труда, общезаводских накладных, торгово-административных расходов.
|
Показатель |
Январь |
Февраль |
Март |
Итого 1 кв. |
Апрель |
Май |
Июнь |
Итого 2 кв. |
|
Труд основных производcтвенных рабочих, руб. |
72000 |
172800 |
103680 |
348480 |
57600 |
144000 |
86400 |
288000 |
|
Общезаводские накладные расходы, руб. |
- |
- |
- |
94008 |
- |
- |
- |
80400 |
|
Переменные накладные расходы, руб. |
16200 |
38880 |
23328 |
78408 |
12960 |
32400 |
19440 |
64800 |
|
Вспомогательные материалы, руб. |
6600 |
15840 |
9504 |
31944 |
5280 |
13200 |
7920 |
26400 |
|
Труд вспомогат. рабочих, руб. |
5400 |
12960 |
7776 |
26136 |
4320 |
10800 |
6480 |
21600 |
|
Энергия (переменная часть), руб. |
1800 |
4320 |
2592 |
8712 |
1440 |
3600 |
2160 |
7200 |
|
Ремонт и техобслуж. (перем. часть.), руб. |
2400 |
5760 |
3456 |
11616 |
1920 |
4800 |
2880 |
9600 |
|
Постоянные накладные расходы, руб. |
- |
- |
- |
15600 |
- |
- |
- |
15600 |
|
Амортизация, руб. |
- |
- |
- |
14200 |
- |
- |
- |
14200 |
|
Энергия (постоян. часть), руб. |
- |
- |
- |
600 |
- |
- |
- |
600 |
|
Ремонт и техобслуж. (постоян. часть.), руб. |
- |
- |
- |
800 |
- |
- |
- |
800 |
|
Выплаты по накладным расходам (за минусом амортизации), руб. |
- |
- |
- |
79808 |
- |
- |
- |
66200 |
|
Переменные торговые и административные расходы, руб. |
2880 |
7200 |
4320 |
14400 |
2400 |
6000 |
3600 |
12000 |
|
Постоянные торговые и административные расходы (канцелярские товары, реклама, з/п служащих, прочие), руб. |
- |
- |
- |
24480 |
- |
- |
- |
24480 |
|
Итого торговые и административные расходы, руб. |
2880 |
7200 |
4320 |
38880 |
2400 |
6000 |
3600 |
36480 |
|
Труд основных производcтвенных рабочих, руб. |
92160 |
230400 |
138240 |
460800 |
138240 |
345600 |
207360 |
691200 |
|
Общезаводские накладные расходы, руб. |
- |
- |
- |
119280 |
- |
- |
- |
171120 |
|
Переменные накладные расходы, руб. |
20736 |
51840 |
31104 |
103680 |
31104 |
77760 |
46656 |
155520 |
|
Вспомогательные материалы, руб. |
8448 |
21120 |
12672 |
42240 |
12672 |
31680 |
19008 |
63360 |
|
Труд вспомогат. рабочих, руб. |
6912 |
17280 |
10368 |
34560 |
10368 |
25920 |
15552 |
51840 |
|
Энергия (переменная часть), руб. |
2304 |
5760 |
3456 |
11520 |
3456 |
8640 |
5184 |
17280 |
|
Ремонт и техобслуж. (перем. часть.), руб. |
3072 |
7680 |
4608 |
15360 |
4608 |
11520 |
6912 |
23040 |
|
Постоянные накладные расходы, руб. |
- |
- |
- |
15600 |
- |
- |
- |
15600 |
|
Амортизация, руб. |
- |
- |
- |
14200 |
- |
- |
- |
14200 |
|
Энергия (постоян. часть), руб. |
- |
- |
- |
600 |
- |
- |
- |
600 |
|
Ремонт и техобслуж. (постоян. часть.), руб. |
- |
- |
- |
800 |
- |
- |
- |
800 |
|
Выплаты по накладным расходам (за минусом амортизации), руб. |
- |
- |
- |
105080 |
- |
- |
- |
156920 |
|
Переменные торговые и административные расходы, руб. |
3840 |
9600 |
5760 |
19200 |
5760 |
14400 |
8640 |
28800 |
|
Постоянные торговые и административные расходы (канцелярские товары, реклама, з/п служащих, прочие), руб. |
- |
- |
- |
24480 |
- |
- |
- |
24480 |
|
Итого торговые и административные расходы, руб. |
3840 |
9600 |
5760 |
43680 |
5760 |
14400 |
8640 |
53280 |