Рассчитав производственную программу, определимся с расходами. Для этого составим сметы использования основных материалов, труда, накладных, торговых и административных расходов.
финансовое планирование бюджет задолженность
Одновременно со сметой использования основных материалов составим помесячный график выплат поставщикам.
Таблица 5 - Смета использования основных материалов |
Показатель |
Январь |
Февраль |
Март |
Итого 1 кв. |
Апрель |
Май |
Июнь |
Итого 2 кв. | |
План производства, ед. |
125 |
300 |
180 |
605 |
100 |
250 |
150 |
500 | |
Потребность для производства материала Х, ед. |
750 |
1800 |
1080 |
3630 |
600 |
1500 |
900 |
3000 | |
Потребность для производства материала Y, ед. |
625 |
1500 |
900 |
3025 |
500 |
1250 |
750 |
2500 | |
Запас материала Х на к. м., ед. |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Запас материала Y на к. м., ед. |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 | |
Запас материала Х на н. м., ед. |
5 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Запас материала Y на н. м., ед. |
6 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 | |
Закупки материала Х, ед. |
747 |
1800 |
1080 |
3630 |
600 |
1500 |
900 |
3000 | |
Закупки материала Y, ед. |
623 |
1500 |
900 |
3025 |
500 |
1250 |
750 |
2500 | |
Цена за ед. Х, руб. |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 | |
Цена за ед. Y, руб. |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 | |
Затраты на закупку материала Х, руб. |
9711 |
23400 |
14040 |
47190 |
7800 |
19500 |
11700 |
39000 | |
Затраты на закупку материала Y, руб. |
8722 |
21000 |
12600 |
42350 |
7000 |
17500 |
10500 |
35000 | |
Общие затраты на закупку, руб. |
18433 |
44400 |
26640 |
89540 |
14800 |
37000 |
22200 |
74000 | |
План производства, ед. |
160 |
400 |
240 |
800 |
240 |
600 |
360 |
1200 | |
Потребность для производства материала Х, ед. |
960 |
2400 |
1440 |
4800 |
1440 |
3600 |
2160 |
7200 | |
Потребность для производства материала Y, ед. |
800 |
2000 |
1200 |
4000 |
1200 |
3000 |
1800 |
6000 | |
Запас материала Х на к. м., ед. |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Запас материала Y на к. м., ед. |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 | |
Запас материала Х на н. м., ед. |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 | |
Запас материала Y на н. м., ед. |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 | |
Закупки материала Х, ед. |
960 |
2400 |
1440 |
4800 |
1440 |
3600 |
2160 |
7200 | |
Закупки материала Y, ед. |
800 |
2000 |
1200 |
4000 |
1200 |
3000 |
1800 |
6000 | |
Цена за ед. Х, руб. |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 | |
Цена за ед. Y, руб. |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 |
14 | |
Затраты на закупку материала Х, руб. |
12480 |
31200 |
18720 |
62400 |
18720 |
46800 |
28080 |
93600 | |
Затраты на закупку материала Y, руб. |
11200 |
28000 |
16800 |
56000 |
16800 |
42000 |
25200 |
84000 | |
Общие затраты на закупку, руб. |
23680 |
59200 |
35520 |
118400 |
35520 |
88800 |
53280 |
177600 |
Перейти на страницу: 1 2 3 4 |
|