Баланс предприятия прогнозируется по годам реализации инвестиционного проекта по следующей укрупненной схеме (таблица 2.5).
Пассив баланса:
Величина уставного капитала определяется суммой собственных средств - 17,55 млн. грн.
Значение нераспределенной прибыли на конец каждого года равно значению нераспределенной прибыли на начало года плюс величина прибыли за год минус величина дивидендов.
-й год: 0,88 - 0,25 = 0,63 млн. грн.
-й год: 0,63 + 4,34 - 1,22 = 3,75 млн. грн.
-й год: 3,75 + 8,03 - 2,25 = 9,53 млн. грн.
-й год: 9,53 + 11,98 - 3,35 = 18,16 млн. грн.
-й год: 18,16 + 16,2 - 4,54 = 29,82 млн. грн.
-й год: 29,82 + 24,46 - 6,85 = 47,43 млн. грн.
-й год: 47,43 + 25,55 - 7,15 = 65,83 млн. грн.
Таблица 2.5 - Прогноз баланса (млн. грн.) |
Статьи баланса |
Усл. обозн. |
Годы | | | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | |
АКТИВ |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Оборотные средства | | | | | | | | | |
Денежные средства |
MA |
8,08 |
11,96 |
18,11 |
25,27 |
39,39 |
57,45 |
76,27 | |
Дебиторская задолженность |
AR |
6,69 |
7,22 |
7,8 |
8,43 |
9,1 |
9,83 |
10,62 | |
Товарно-метериальные запасы |
IA |
11,39 |
11,95 |
12,55 |
13,2 |
13,9 |
14,66 |
15,78 | |
Оборотные средства, всего |
CA |
26,46 |
31,13 |
38,54 |
46,9 |
62,39 |
81,94 |
102,37 | |
Основные средства |
NCA |
27,3 |
27,3 |
27,3 |
27,3 |
27,3 |
27,3 |
27,3 | |
Аккумулированная амортизация (износ) |
AD |
3,51 |
7,02 |
10,53 |
14,04 |
17,55 |
21,06 |
24,57 | |
Остаточная стоимость основных средств |
NCNA |
23,79 |
20,28 |
16,77 |
15,26 |
9,75 |
6,24 |
2,73 | |
Активы, всего |
TA |
50,25 |
51,41 |
55,31 |
62,16 |
72,14 |
88,18 |
105,1 | |
ПАССИВ | | | | | | | | | |
Кредиторская задолженность |
AP |
13,68 |
14,78 |
15,96 |
17,24 |
18,62 |
20,11 |
21,72 | |
Долгосрочные обязательства |
BC |
18,39 |
15,33 |
12,27 |
9,21 |
6,15 |
3,09 |
0 | |
Уставный фонд |
CS |
17,55 |
17,55 |
17,55 |
17,55 |
17,55 |
17,55 |
17,55 | |
Нераспределенная прибыль |
RE |
0,63 |
3,75 |
9,53 |
18,16 |
29,82 |
47,43 |
65,83 | |
Пассив, всего |
TLE |
50,25 |
51,41 |
55,31 |
62,16 |
72,14 |
88,18 |
105,1 |
|
|