Расчеты за товары, работы и услуги (кредиторская задолженность)
П1= где
РАС - прямые материальные затраты + величина отлож. выплат сторонникам организации;
ОП - средняя отсрочка платежей в днях;
Рпред - доля материальных ресурсов получаемых без предоплаты.
В качестве расчетной базы принимаем сырье и материалы + услуги сторонних организаций + материальные затраты + оплата услуг кредитных организаций.
Таким образом, кредиторская задолженность составляет:
П1=140625,97 тыс. руб.
Таблица 12 - Кредиторская задолженность
|
1 мес. |
2 мес. |
3 мес. |
4 мес. |
5 мес. |
6 мес. |
7 мес. |
8 мес. |
9 мес. |
10 мес. |
11 мес. |
12 мес. |
Доля материальных ресурсов, получаемых без предоплаты |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
Отсрочка платежа |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
Итого: |
140625,97 |
140598,62 |
142489,78 |
154716,97 |
156530,50 |
157116,21 |
164579,71 |
165917,60 |
163238,26 |
101516,79 |
100373,18 |
99627,75 |
Авансовые платежи покупателей (предоплата)
П2=, где
ВЫР - выручка предприятия за период (после утраты НДС, акцизы и других импортных сборов);
Сп - средний срок реализуемой продукции в днях;
Рпр - средняя доля предоплаты.
По предоплате мы работаем только с прочими потребителями. Поэтому используются данные только для прочих потребителей.
Таблица 13 - Доля продукции отгружаемого по предоплате
П2=10763,37 тыс. руб.
Расчеты по оплате труда
Формула расчета следующая:
П3=, где
ЗП - фонд заработной платы;
К - периодичность выплат.
Используйте для расчета данные таблицы 18 (Excel).
Таблица 14 - Расходы на заработную плату
|
1 мес. |
2 мес. |
3 мес. |
4 мес. |
5 мес. |
6 мес. |
7 мес. |
8 мес. |
9 мес. |
10 мес. |
11 мес. |
12 мес. |
Расходы на заработную плату |
32716,34 |
32631,11 |
32977,04 |
34044,43 |
34258,23 |
34373,52 |
34800,04 |
34967,11 |
34707,61 |
29013,29 |
28909,57 |
28828,50 |
Перейти на страницу:
1 2 3