Кредитная система любого государства характеризуется не только банками, но и специализированными (небанковскими) кредитно-финансовыми организациями. НКФО - юридическое лицо, действующие на основе лицензии Национального банка, имеющие право проводить отдельные банковские операции, указанные в лицензии, не состоящие в совокупности понятие БАНК: привлечение средств, распределение средств, открытие и ведение счетов.
НКФО создаются в форме хозяйственных обществ и на тех же условиях, что и коммерческие банки. НКФО имеют практически двойную подчинённость: будучи связанными с банком операции руководствуются банковским законодательством, требованиями Центрального банка; с другой стороны - специализировавшись на финансовых операциях они подпадают под регулирование других законов и других нормативных актов соответствующих ведомств.
Функционирование множества небанковских кредитно-финансовых организаций обосновывается рядом аргументов: расширение их сети должно обеспечить наиболее полную мобилизацию средств предприятий и организаций (государственных, акционерных, частных) и населения в целях удовлетворения требований субъектов экономики в кредите; клиентуре предлагаются все новые нестандартные услуги; благодаря расширению услуг финансовых посредников на фондовом рынке развивается этот рынок; кредитные отношения приходят в соответствие с рыночными отношениями; вся кредитная система (и не только банки) содействует быстрейшему развитию экономики, повышению ее эффективности; создается здоровая конкуренция в кредитной сфере.
Небанковские организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг. Их деятельность сосредоточивается в большинстве своем на обслуживании относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.
НКФО получило широкое распространение в странах с развитой экономикой (Америка). Этому способствует: рост дохода населения; активное развитие рынка ценных бумаг; оказание услуг НКФО, которых не может оказать банк; возможность аккумуляции денежных средств на длительных сроки.
Виды НКФО:
)Инвестиционная компания - разновидность НКФО, специализированная на привлечении временно - свободных денежных средств инвесторов, путём выпуска собственных ценных бумаг с последующим размещением мобилизационных средств в ценные бумаги других эмитентов.
)Пенсионные фонды имеют своей целью материальное обеспечение своих клиентов после выхода их на пенсию. Активами и пассивами пенсионных фондов являются ценные бумаги. Организационная структура не предусматривает какой - либо формы собственности, а создаётся при карпарациях, которые являются их владельцами. Основой пассивных операций: ресурсы, поступающие от юридических лиц, от самих рабочих - физических лиц. Особенностью капитала является длительный характер их накопления.
67(2).
Особенностью активных операций является долгосрочные инвестиции, государственные и карпаративные ценные бумаги. Пенсионные фонды могут быть государственными и негосударственными.
) Финансовые компании действуют в сфере потребительского кредита и бизнеса; работ с ценными бумагами. Пассивные операции осуществляются путём проведения депозитных операций, вкладов, заимствовавшихся средств коммерческих банков, выпуск собственных ценных бумаг. Они располагают собственным капиталом, состоящим из взносов учредителей. Основой активных операций является выдача потребительских кредитов в торговле, вложение средств в государственные ценные бумаги, продажа товаров длительного пользования в кредит, предоставление кредита другим потребителям.
)Страховые компании
Страховые обязательства могут быть построены на акционерной основе, на кооперативных началах, виде унитарных предприятий. Сферой услуг является специальный товар - оказание страховых услуг.
Пассивы формируются за счёт страховых взносов физических и юридических лиц. Активные операции предоставляют государству ценные бумаги.