По пассивным операциям банки выплачивают депозитный процент; а по активным - банки получают депозитный процент.
Депозитный процент - плата банков по депозитным операциям (плата за хранение денежных средств, ценных бумаг, других ценностей на счетах в банках депозитариях, хранилищах). Он выражает отношения двух участников кредитной сделки, и его содержание имеет две стороны.
Депозитный и ссудный процент имеют единую экономическую природу. Они отражают 2 стороны единого кредитного процесса (аккумуляция и перераспределение средств).
Депозитная процентная политика призвана обеспечить: 1)максимальную выгоду кредиторам от развития средств в банке; 2)обеспечивать возможность банку использовать аккумуляцию на счетах средств.
Факторы, влияющие на депозитный процент: 1.срок и объём депозита; 2.размер ссудного процента; 3.денежно-кредитная политика Центрального Банка, ставка рефинансирования; 4.уровень ставки налогов на доходы банка; 5.уникальность услуг, оказываемых банком; 6.лидирование банка на рынке услуг, его имидж;
. уровень инфляции; 8.процентная политика конкурентов банка; 9.методыустановления платы за ресурсы.
Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов: вида депозита; срока привлечения ресурсов; состояния спроса на кредит; условий рынка кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетный процент); степени надежности клиента; уровня ставок налогов на доходы банка; характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др); уровня инфляции; размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и других факторов.
Размер, условия, права определяются депозитным договором (депозитным сертификатом).
Выплаты процента могут выплачиваться ежемесячно или по истечению срока депозитного договора или при досрочном изъятии вклада (процент взимается в минимальных размерах 0,3 -0,5 %).
В качестве кредиторов при депозитной операции выступают клиенты банка (кредитного учреждения) - предприятия, организации, учреждения, другие банки, население, а в качестве кредитополучателя (заемщика) - банк (кредитное учреждение).
Депозитная процентная политика предполагает объективность при установлении процентов по всем видам депозитов (вкладов) и обоснованность соответствующих процентных ставок, а также обеспечение увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. При этих условиях поддерживается ликвидность клиента (кредитора) и банка (заемщика).
Повышение уровня процентных ставок по депозитам (вкладам) имеет не только экономическое значение, но и социальное. В условиях инфляции трудно обеспечить защиту интересов вкладчиков, а следовательно, они не заинтересованы в помещении средств на длительное хранение. Поэтому депозитная процентная политика банков должна увязываться с комплексным обслуживанием клиента.
Депозитный процент может быть с фиксированной процентной ставкой, плавающей ставкой, комбинированной (процент + премия), по договоренности и др.
Процент и плата за депозитную операцию могут не совпадать. Существуют договорные условия, официально фиксируемые в депозитном соглашении, - это депозитная процентная ставка и банковские комиссионные за ведение операций.